El flujo de caja proyectado, ayuda a tener una administración correcta y sana que puede llevar a tu empresa por el camino de crecimiento deseado, además de ser una herramienta de pronóstico para el futuro.
Sí aún no cuentas o no conoces qué es el flujo de caja proyectado y deseas aplicarlo en tu empresa, aquí te explicaremos detalle a detalle este proceso que te ayudará en un futuro.
Si no tienes muy claro, cuál es la importancia del flujo de caja, te recomendamos leer: El flujo de caja: ¡Tu aliado para lograr una administración exitosa!
¿Qué es flujo de caja proyectado?
El flujo de caja proyectado es un instrumento financiero que ayuda a las empresas a hacer una proyección de diversas situaciones que se pueden presentar a lo largo de un periodo de tiempo, esto con el fin de evitar de mejor manera el riesgo de operatividad de una empresa.
Gracias al flujo de caja proyectado las empresas establecen con antelación si existe la necesidad de crear un financiamiento a futuro o saber si la productividad de la empresa puede ayudar a tener ese ingreso para el desarrollo y crecimiento a futuro.
No está nada mal utilizar este indicador, ¿cierto? Imagínate lo conveniente que es proyectar tu flujo de caja para planear tus inversiones o créditos.
Sin embargo, para que esto se logre se deben de considerar todos los factores a corto y largo plazo. Por ejemplo:
- Imprevistos (aunque no aparezcan deben de ser contemplados)
- Aumento de producción
- Baja o suma de personal
- Infraestructura
Con esto, se puede saber si se está acertando con las estrategias o es necesario cambiar.
Importancia del flujo de caja proyectado
Aunque ya se ha mencionado cuál es la principal razón para realizar un flujo de caja proyectado, es importante saber que se pueden obtener varios datos de ella. Por ejemplo:
Evitar la falta de liquidez
Ésta es otra de las razones para comenzar a trabajar un flujo de caja proyectado en una empresa.
El futuro es incierto; sin embargo, la falta de liquidez es uno de esos riesgos que sí se pueden visualizar en el futuro.
Los pagos son lo más importante
Así como en las finanzas personales, tener las cuentas al corriente y siempre anotadas es de gran importancia.
Cuando no se cuenta con una organización tan meticulosa de las finanzas en una empresa, llegan a haber problemas tanto económicos como de producción, los cuales pueden llevar al fracaso de un proyecto o incluso, al quiebre de la empresa.
Asegurar pagos de proveedores y empleados
Cuando deja de haber un pago a los proveedores, se deja de suministrar la materia prima para el negocio y no se puede realizar el trabajo.
No es un tema menor, si recordamos que caer en impago nos lleva a incumplir con los pedidos de los clientes y a su vez, no hay un pago para los empleados.
Situaciones que colocan a la empresa en riesgo
Aunado a los dos puntos anteriores, hay situaciones que se pueden ir descifrando bajo la marcha o bien, cuando se comienza con la planificación de proyectos a corto plazo, por ejemplo.
Gracias a la implementación del flujo de caja proyectado en una empresa se puede estar prevenido ante cualquier problema posible.
De esta manera contar con una solución a tiempo para mantener a flote el proyecto o el negocio en caso de ser necesario.
Problemas con los clientes
El flujo de caja proyectado no solo ayuda a la contabilidad interna, sino también a tener una proyección para conocer el ritmo de pago de deudas de los clientes.
De esta forma se cubre el monto que viene de ventas.
Entonces, teniendo esto en cuenta, es momento de saber cómo realizarlo, y de esta manera conocer bien la liquidez de tu empresa, cómo manejar los ingresos y egresos en ella, y sobre todo, hacer una proyección para evitar problemas mayores.
¿Cómo se elabora un flujo de caja proyectado?
Poner en uso el flujo de caja proyectado tiene muchos beneficios. Además, existen herramientas como Bind ERP que brindan la información necesaria para elaborarlo de manera sencilla.
Para lograr un flujo de caja proyectado adecuado, toma en cuenta los siguientes pasos:
1. Determina el punto de partida del flujo de caja proyectado
Esencialmente, el salto inicial con el que se cuenta para comenzar a hacer una proyección.
Aquí se debe de tomar en cuenta la suma de todas las cuentas bancarias y los saldos finales de cada una después de determinado tiempo. Solo así podrás encontrar hacia dónde va la empresa en el futuro.
Aquí se incluyen también las fechas de pago, tanto a proveedores como de impuestos y a tus trabajadores. Todo esto actualizado, para que de esta manera se puedan conocer todas las fuentes de dinero y contabilizarlas.
Se deben manejar tanto la de ingresos como la de egresos, para conocer el impacto que tendrá el flujo de caja durante el periodo a vislumbrar.
Se necesitan todos los egresos e ingresos proyectados y definidos, hasta un total final de cada variable durante el periodo deseado:
- Ingresos: venta, servicio, arriendos, rentabilidad financiera, crédito fiscal.
- Egresos: nómina, pago a proveedores, pago de impuestos e incluso, cualquier gasto en general, por ejemplo cambio o mejoramiento de la infraestructura.
2. Proyecta ingresos y egresos del periodo
Una vez que se conocen ambos datos, se puede realizar una proyección.
Para el caso de los ingresos, se determinan con la información pasada de los últimos meses para conocer el comportamiento recurrente del flujo de caja y vislumbrar el crecimiento, teniendo en cuenta los pendientes aún por cobrar.
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Para el caso de los egresos, en el flujo de caja proyectado se hace una estimación con el movimiento de los pagos ya establecidos, más aquellos que sean más probables que sucedan. De igual manera, es necesario tener el historial para hacer esta estimación con base en las ventas pasadas.
Saldo operativo
Otro elemento dentro del flujo de caja proyectado para tu empresa es determinar el saldo operativo, que se obtiene con los ingresos y egresos, y se obtiene restando del primero los egresos de cada mes. Es de vital importancia que éste aparezca en tu estrategia, pues con base en él podrás crear las estrategias necesarias de funcionamiento.
Aquí también es necesario contemplar si se realizó una inversión con el capital propio de la empresa o se tiene un plan a futuro para realizarla, esto con el fin de saber cuál es el saldo final con el que se cuenta.
3. Obtén el cálculo final del flujo de caja
Finalmente, se realiza un cálculo de cada mes que se ha evaluado, con el fin de determinar el flujo de caja entre cada uno de los periodos.
De esta manera, se podrá analizar y revisar las decisiones tomadas con anterioridad y decidir si estas siguen o deben de ser cambiadas.
Conclusiones
Recuerda que el principal objetivo del flujo de caja proyectado es anticipar los ingresos y gastos, con el fin de mantener el presupuesto de tu empresa preparado para cubrir aquellos gastos a pagar o por cobrar de manera adecuada y sin sufrir por ello.
Al ver el flujo de caja en tiempo real desde Bind ERP, se facilita la elaboración de tu flujo de caja proyectado. Nuestro sistema sincroniza los movimientos realizados en las cuentas de tu empresa, junto con las ventas, compras y gastos, para que obtengas información precisa en cualquier momento.
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